Toelichting financiële mutaties
In het overzicht leest u een samenvatting van de mutaties bij het opstellen van de kadernota 2024-2027.
In de programma's nemen we financiële overzichten op met meer details en toelichtingen.
(bedragen x € 1.000) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
1. Indexeringen Voor de jaren 2023-2027 actualiseerden we diverse indexeringspercentages voor loon- en prijsontwikkelingen. We gebruiken indexeringspercentages uit onafhankelijke bronnen (Centraal Planbureau). | -2.203 | -3.879 | -5.719 | -7.119 | -10.269 |
2. Verlaging storting algemene reserve Bij de begroting 2023 stortten we jaarlijks € 3 miljoen in de algemene reserve voor financiële tegenvallers en de verdere uitwerking van het college uitvoeringsprogramma. Bij de begroting 2023 is een deel van dit bedrag al ingezet. We verlagen de storting in de reserve ook voor posten uit deze kadernota. Het gaat dan onder andere in 2023 om de energiekosten van maatschappelijke organisaties en energietoeslag minima. Voor de jaren daarna het leerlingenvervoer en de procesmanager in de jeugdzorg voor het terugdringen wachtlijsten. | 975 | 502 | 482 | 382 | 382 |
3. Inschatting compensatie loon en prijsontwikkeling Vooruitlopend op het verschijnen van de meicirculaire 2023: schatting compensatie voor loon- en prijsontwikkeling voor 2022 en compensatie voor loon- en prijsontwikkeling voor de jaren 2023 tot en met 2027. | 610 | 1.370 | 2.300 | 2.520 | 2.670 |
4. Onroerendezaakbelasting Voor 2023 pasten we de tarieven van de onroerendezaakbelasting aan met 1,6%. Na vaststelling van de begroting 2023 bleek dat de werkelijke index voor 2023 5,9% was (CPB maart 2023). Door de kostenontwikkelingen in 2022 en 2023 passen we de tarieven voor 2024 hierop eenmalig extra aan. De totale OZB-stijging voor 2024 komt daarmee op 8,0%. | 0 | 387 | 394 | 400 | 406 |
5. Algemene uitkering We pasten maatstaven aan bij het verwerken van de financiële gevolgen van de decembercirculaire. | 199 | 202 | 203 | 201 | -161 |
6. Algemene uitkering We verwerkten de financiële gevolgen van de meicirculaire 2023. | -847 | -857 | -569 | -640 | 1.907 |
7. Storting onderhoudsvoorziening gebouwen We storten extra geld in de onderhoudsvoorziening voor gebouwen om deze op het huidige niveau te houden. | -80 | -80 | -80 | -80 | -80 |
8. Stelpost kapitaallasten We nemen extra financiële ruimte op om de kapitaallasten te dekken van investeringen die we bij de begroting op het investeringsplan willen zetten. Het gaat onder andere om de vloer van de parkeergarage, verduurzamen verlichting parkeergarage, vernieuwen parkeerautomaten, versnellen verduurzamen openbare verlichting, speelvoorzieningen en verduurzamen stadskantoor. | 0 | 0 | -200 | -300 | -350 |
9. Formatie uitbreiding We breiden de organisatie uit met een raadsadviseur, medewerkers duurzaamheid, een procesmanager Jeugdzorg en extra uren bij Jeugdzorg en Publiekszaken. De toelichting leest u in programma 1. | -33 | -267 | -270 | -173 | -173 |
10. Energiekosten maatschappelijke organisaties 2023 We stelden een maatregelenpakket Energiekosten 2022-2025 vast. Om dit in 2023 uit te voeren nemen we voor maatschappelijke organisaties en sportverenigingen budget op. | -347 | 0 | 0 | 0 | 0 |
11. Leerlingenvervoer We houden rekening met de resultaten uit de jaarrekening 2022 en de indexering per 2023 (NEA-index is 13%). | -200 | -200 | -200 | -200 | -200 |
12. Jeugdzorg In de regionale werkbegroting Jeugd nemen de kosten voor onder meer crisiszorg toe. We passen onze begroting hierop aan. | -125 | -125 | -125 | -125 | -125 |
13. GIA (Jeugd en Wmo) De regio voor de Gemeenschappelijke Regeling voor Geweld in Afhankelijkheidsrelaties (GIA) maakte een analyse op basis van het regionale takenpakket. De conclusie is dat voor 2024 en volgende jaren structureel meer subsidie nodig is voor de uitvoering van de regionale taken van Veilig Thuis en de Safegroep. | 0 | -96 | -96 | -96 | -96 |
14. Bezuiniging subsidie De Nobelaer Om de Nobelaer een financieel gezonde basis voor de bedrijfsvoering te geven, stellen we voor de aanvullende subsidieverlaging van € 150.000 niet door te voeren. | 0 | -150 | -150 | -150 | -150 |
15. Indexering De Nobelaer In de begroting 2023 en verder namen we een te lage indexering van de subsidie van De Nobelaer op. In de afspraken met De Nobelaer is vastgelegd dat prijsstijgingen volledig gecompenseerd worden. Dat herstellen we nu. | -331 | -414 | -483 | -551 | -618 |
16. Actualiseren bijdrage Veiligheidsregio We passen de bijdrage aan de Veiligheidsregio Midden en West-Brabant aan. De oorzaak van de stijging is de aanpassing van de CAO. | -145 | -145 | -145 | -145 | -145 |
17. WVS - begroting 2023 Het Werkvoorzieningschap paste haar begroting 2023 aan. We passen de gemeentelijke bijdrage daaraan aan. | 0 | 122 | 51 | 52 | 52 |
18. Armoedebeleid Om het gebruik van de minimaregelingen te vergroten, schaffen we de online applicatie Voorzieningenwijzer aan. | -28 | -86 | -86 | -86 | -86 |
19. Energietoeslag minima We stellen ook in 2023 budget beschikbaar voor de energietoeslag voor inwoners met een inkomen tot 130% van het sociaal minimum. De aanvraagmogelijkheid loopt tot 1 april 2024. | -400 | 0 | 0 | 0 | 0 |
20. Overig Meerdere afwijkingen, uitgebreidere specificatie in de programma's. | -13 | -34 | -13 | -15 | -15 |
Totaal wijzigingen | -2.968 | -3.750 | -4.706 | -6.125 | -7.051 |